Beschlussvorschlag:

Nach Vorberatung im Haupt- und Finanzausschuss nimmt der Rat der Stadt Hilden Kenntnis von der vorgelegten Gebührenbedarfsberechnung für die Friedhöfe für das Jahr 2018 und beschließt die in vollem Wortlaut vorliegende 25. Nachtragssatzung zur Gebührensatzung für die Friedhöfe der Stadt Hilden (Friedhofsgebührensatzung) vom 20.06.1996.

Die Bürgermeisterin wird beauftragt, das Weitere zu veranlassen.

Erläuterungen und Begründungen:

I. Gebührenbedarfsberechnung 2018

Die Gebührenbedarfsberechnung (GBB) für die Friedhöfe der Stadt Hilden ist nach dem heute bekannten Zahlenmaterial aufgestellt.

Die Einzelansätze sind in der GBB erläutert.

Für das Jahr 2018 erfolgt weitestgehend eine moderate Senkung der einzelnen Gebührensätze.

1. Personalkosten

Es wurden die vom Amt für Personalservice gemeldeten Personalkosten eingerechnet, sowie die notwendigen Fortbildungskosten. Hier ist zur letzten Gebührenbedarfsberechnung für 2017 ein Anstieg von 2,91 % zu verzeichnen.

Die Personalkosten werden wie in den Vorjahren anhand kalkulierter Arbeitsstunden für einzelne Tätigkeiten verteilt. Die kalkulierten Arbeitsstunden für 2018 ergeben sich aus einer Durchschnittsberechnung von Arbeitsstunden der Jahre 2014 bis 31.08.2017.

2. Grabeinfassungen und Steinbänder bei pflegefreien Gräbern

Aufgrund der steigenden Bestattungszahlen musste der Ansatz für die Beschaffung der Steine für die Grabeinfassungen und für die Steinbänder der pflegefreien Gräber angepasst werden. Insbesondere bei der Grabart „pflegefreie Gräber“ ist in den letzten Jahren eine steigende Tendenz zu verzeichnen. Die Kosten für die Steinbänder sind in der entsprechenden Erwerbsgebühr enthalten.

3. Ergebnisse aus Vorjahren

Aus den Betriebsabschlüssen der Vorjahre ist für das Jahr 2018 eine anteilige Überdeckung von insgesamt 190.030,- € zu berücksichtigen. Aufgrund gestiegener Beerdigungszahlen in den letzten drei Jahren waren die Gebühreneinnahmen entsprechend gestiegen.

II. Änderung der Gebührensatzung

1.         Gebührensätze

Dieser Sitzungsvorlage ist der Entwurf der 25. Nachtragssatzung zur Friedhofsgebührensatzung beigefügt.

In § 1 der Nachtragssatzung sind die Gebührensätze zu übernehmen, die der Rat aufgrund dieser SV beschließt und festsetzt.

Anlagen:

1. Gebührenbedarfsberechnung für die Friedhöfe der Stadt Hilden für das Haushaltsjahr 2018

2. 25. Nachtragssatzung zur Gebührensatzung für die Friedhöfe der Stadt Hilden

Finanzielle Auswirkungen